Zálohy na energie a vodu

Dotaz:

Vyúčtování zálohy za vodu v období 05/2020 – 05/2021



Rok 2020 – účtování:

314 MD /241 D 31 830 Kč

502 MD / 389 D 31 830 Kč





Rok 2021 zálohy se po poradě s zřizovatelem začaly účtovat pouze na 314

Účtováno pouze do záloh:

314 MD / 241 D 19 050 Kč





Vyúčtovací faktura:

Přeplatek 25 121 Kč

Jak to správně zaúčtovat? Nebude vadit, že v tomto roce bude nákladový účet minusový, když všechny zálohy šly do nákladů v loňském roce?

Odpověď:

Tak především – z vašeho dotazu…